Что такое накопительный счёт и почему процентная ставка по нему — не главное

Что такое накопительный счёт и в чём его особенности

Накопительный счёт — это виртуальный сейф, куда можно в любой момент класть деньги, а также забирать их, полностью или частично. А банк при этом начисляет на остаток проценты.

Накопительный счёт, как правило, оформляют, чтобы хотя бы частично защитить деньги от инфляции. Вот главные особенности этого инструмента:

• Деньги, которые лежат на накопительном счёте, доступны вам всегда. Это основной плюс банковского продукта, который, как правило, и привлекает клиентов. Если вам срочно понадобятся деньги, вы можете их снять в любой момент. При этом начисленные ранее проценты не пропадут.
• Накопительный счёт можно открыть, положив в банк любую сумму. Например, можно отправить на него кешбэк, начисленный за покупки по дебетовой карте. Или остаток на зарплатном счёте, даже если он меньше 10 рублей. А потом, когда появится возможность, можно добавить любую сумму. Важное замечание: иногда банк может устанавливать минимальный остаток, на который он начисляет проценты. Например, от 3 000 рублей. Если на счёте лежит меньшая сумма, дохода не будет.
• Накопительный счёт действует бессрочно. То есть, открыв его однажды, вы можете пользоваться им как угодно долго. Или закрыть, если в нём больше нет необходимости.
• Процентную ставку по накопительным счетам банк может пересмотреть в любой момент. Ситуация на финансовых рынках часто меняется. Поэтому установить один и тот же процент на всё время действия бессрочного счёта нельзя — это может быть невыгодно как банку, так и клиенту. Финансовая организация может увеличить или уменьшить доходность счёта, например при изменении учётной ставки Центробанка. Конечно, ваш банк сообщит о планируемых переменах за 5–15 дней, но повлиять на его решение невозможно. Поэтому ставка по накопительному счёту не может быть главным аргументом для его открытия. Тем более что она практически всегда меньше дохода по вкладам.

В чём отличия накопительного счёта от банковских вкладов

Вклады и депозиты выбирают, чтобы сохранить от инфляции и приумножить деньги, которые точно не понадобятся в ближайшее время. Такие продукты предлагает большинство финансовых организаций. Вот чем они отличаются от накопительного счёта:

• На вклады, как правило, банк начисляет больший процент, чем на накопительный счёт. Это самое важное преимущество вкладов и депозитов. Например, «Газпромбанк» предлагает базовую ставку 9,5% по накопительному счёту и от 16 до 19% по вкладу — ставка растёт каждые два месяца.

• Банк может установить минимальную сумму для открытия вклада. Это может быть 10, 20, 50 тысяч рублей. Бывают пополняемые депозиты, то есть такие, что позволяют клиенту увеличивать сумму накоплений. Однако для начала необходимо внести минимум — без него нельзя. А накопительный счёт можно открыть со взносом от 1 рубля.
• Вклад размещается на ограниченный период. Это могут быть и три месяца, и полгода, и год. Проценты на вклад начисляются после окончания этого срока. Когда время, указанное в договоре, закончится, можно забрать все деньги вместе с процентами. Если клиент никак не обозначил свои намерения и не пришёл за деньгами, соглашение, как правило, автоматически продлевается на такой же период. Срок действия накопительного счёта же, как говорилось выше, не ограничен.
• Ставка по вкладу определяется перед его открытием. То есть вы в самом начале точно знаете, какую сумму банк начислит вам в качестве процентов. И она не может измениться, как в случае с накопительным счётом. Потом, когда срок истечёт, финансовая организация может предложить вам другие условия, но текущий договор она не пересмотрит.
• Если деньги нужны раньше срока, дохода по вкладу не будет. Допустим, вы снимете всю сумму или её часть до окончания установленного периода. В этом случае банк может начислить символический доход — проценты в формате «до востребования». Например, в размере 0,01% годовых. То есть клиент имеет право забрать свои сбережения в любой момент, но дохода он может не получить. В отличие от накопительного счёта, где проценты сохраняются и выдаются вместе с основной суммой.

Как начисляются проценты на накопительный счёт

Банки предлагают два вида накопительных счетов: с начислением на минимальный и ежедневный остаток. Разберёмся, как работают эти механизмы на примере «Альфа-счёта» от «Альфа-банка», для которого можно выбирать способ начисления процентов.

1. Проценты на минимальный остаток накопительного счёта

Банк, как правило, начисляет доход в начале следующего календарного месяца. И делает это согласно установленной ставке. Важный нюанс: проценты рассчитываются на самую маленькую сумму, которая была на счёте в течение отчётного месяца.

Например, первого числа у вас на балансе было 50 000 рублей. Через десять дней вы сняли 20 000, то есть осталось 30 000 рублей. Но потом добавили 40 000. Выходит, в конце месяца у вас получилось 70 000 рублей. Банк начислит проценты на минимум — то есть на 30 000. 

На минимальный ежемесячный остаток «Альфа-банк» начисляет 11%, если в месяц по карте тратить не меньше 20 000 рублей. Соответственно, в первый месяц на накопительном счёте станет на 270,5 рубля больше. Но если весь следующий месяц вы не будете ни добавлять деньги, ни снимать их, минимальный остаток будет равен 70 000. Тогда именно на него и начислят проценты, и получится уже 632 рубля.

Это значит, что нежелательно оставлять на счёте 0 — в таком случае дохода в текущем месяце не будет вовсе.

2. Проценты на ежедневный остаток накопительного счёта

В этом случае банк рассчитывает проценты каждый день, но выплачивает также раз в месяц. Например, с 1‑го по 10‑е число у вас было 50 000 рублей. 11‑го вы сняли 20 000, осталось 30 000 рублей. Такая сумма находилась на счёте до 20‑го числа включительно. А 21‑го вы положили 40 000 — и получилось 70 000 рублей. Банк начислит проценты так: за период с 1‑го по 10‑е число — на 50 000, с 11‑го по 20‑е число — на 30 000, с 21‑го по 31‑е — на 70 000 рублей.

«Альфа-банк» на ежедневный остаток начисляет 10% при тратах от 20 до 100 тысяч рублей в месяц. Соответственно, ежемесячная доходность накопительного счёта составит 429 рублей, хотя передвижение средств было таким же, как и при начислении процентов на минимальный остаток, а процентная ставка на пункт ниже. Однако в следующем месяце вы получите 573,77 рубля. Поэтому, если сумма на счету не увеличивается, а просто лежит, ставка должна быть более высокой. 

Такие накопительные счета позволяют получить больший доход, чем при системе на минимальный остаток, если вы часто снимаете с них деньги. Но подобные условия предлагают далеко не все банки.

Как получить максимальный доход по накопительному счёту

Вам необходимо знать дату начисления процентов. Например, это первое число каждого месяца. Если вы хотите пополнить счёт, то лучше сделать это до ключевой даты.

Допустим, у вас в конце мая остаётся 30 000 рублей. Если вы добавите 30 мая ещё 10 000 и не будете ничего снимать весь июнь, то проценты будут начислены на 40 000 рублей. Если же вы положите эти деньги 3 июня, то проценты банк начислит только на 30 000, потому что 1 и 2 июня на счёте была именно такая сумма — она и будет минимальным остатком.

Если же вам необходимо снять деньги, то лучше делать это не в конце месяца, а в начале следующего, то есть после расчётной даты.

Зачем нужен накопительный счёт

Он необходим, когда вам надо сохранить или накопить большую сумму, но есть вероятность, что деньги понадобятся в любой момент. Вот для каких целей подойдёт накопительный счёт:

• Финансовая подушка безопасности. Для начала стоит положить на счёт любую сумму. Затем настроить автоматическое перечисление средств после каждого денежного поступления. Например, всегда отправлять на накопительный счёт небольшой процент при получении зарплаты. Так со временем можно сформировать необходимый запас.
• Целевые накопления. С помощью накопительного счёта можно откладывать деньги на отпуск, ремонт или подарки родным. Важно: к накопительному счёту не привязываются карты. Поэтому у вас не будет соблазна достать кредитку и потратить запас на внезапный каприз.
• Защита от мошенников. С банковской карты и связанного с ней счёта украсть деньги проще, чем из виртуального кошелька, о котором никто не знает. Если вы опасаетесь кражи, можете сразу же после получения зарплаты перевести все деньги на накопительный счёт. А на текущий перечислять лишь небольшую сумму. Например, ту, что нужна вам на неделю. Остальные деньги будут в безопасности.

Нужно ли платить налоги на доход с накопительного счёта

Деньги, которые лежат на накопительном счёте, налогом не облагаются. Платить нужно лишь за получение дохода, который превышает пороговую величину.

Доход — это проценты по накопительному счёту, которые начислил банк. А пороговая величина определяется Налоговым кодексом РФ и зависит от величины ставки Центрального банка России.

Сумма, с которой необходимо заплатить 13% налога, определяется по формуле. Пороговая величина равна произведению 1 миллиона рублей на максимальную ставку Центробанка. Например, эта ставка — 16%:

1 000 000 × 16% = 160 000 рублей.

Допустим, ваши проценты по вкладам и накопительным счетам за год составили 170 тысяч рублей.

170 000 − 160 000 = 10 000 рублей.

Этот остаток, то есть 10 000 рублей, и будет облагаться налогом. Соответственно, вам предстоит заплатить государству 10 000 × 13% = 1 300 рублей.

Если сумма полученных вами процентов меньше произведения 1 миллиона рублей на максимальную ключевую ставку, то налог на доход по накопительному счёту не взимается.

Как застрахованы сбережения на накопительных счетах

Государственная система страхования вкладов защищает и деньги на накопительных счетах. Поэтому можно не опасаться, что они внезапно исчезнут, — сохранность сбережений гарантирует федеральный закон о страховании банковских вкладов.

Важно: прежде чем открыть накопительный счёт, необходимо проверить, является ли ваш банк участником системы страхования вкладов (ССВ). Эта информация есть в соответствующем разделе сайта Банка России. Если в реестре выбранного вами учреждения нет, то сохранность ваших денег не гарантирована.

Если банк входит в ССВ и у него будет отозвана лицензия или он обанкротится, клиент получает право на страховые выплаты. В случае если на его накопительном счёте лежит до 1,4 миллиона рублей включительно, выдать должны всю сумму. Для возвращения вкладов, превышающих 1,4 миллиона, придётся обращаться в суд. Поэтому, если ваши сбережения больше этой суммы, стоит хранить их в разных банках.

Обратите внимание: упомянутые в тексте условия и процентные ставки действительны на момент публикации. Актуальность данных следует проверять на сайтах банков.